Сбор налоговых убытков с помощью ETF

Учитывая большие падения рынка, я подумываю о сборе налоговых убытков. Я никогда не делал этого раньше, поэтому хочу убедиться, что делаю это правильно... Я на Fidelity, если это имеет значение.

У меня есть самоуправляемый портфель ITOT (индекс S&P 500), IXUS (международный индекс), IYR (индекс REIT) и AGG (индекс облигаций).

В этом году IXUS потерпел неудачу, поэтому я планирую продать лоты с убытком и заменить его на VXUS.

Должен ли я также реализовать некоторую прибыль (например, продать ITOT за VTI), чтобы я мог компенсировать некоторый фактический прирост капитала? Или я должен просто использовать убытки, чтобы компенсировать налоги на мою заработную плату?

Кроме правила стирки, что еще мне нужно знать?

Ответы (3)

Я не получил бы прибыли, если бы:

  • Вы считаете, что пришло время выйти из фонда из соображений защиты

  • Вы хотите сбалансировать свое распределение

Если вы реинвестируете дивиденды, имейте в виду, что это может привести к нарушению закона о продаже, когда будет реализован убыток. Либо определите экс-дивидендные даты и избегайте 60-дневного окна вокруг даты убытка, либо отключите DRIP.

Большим преимуществом в долгосрочной перспективе является «не» получение прибыли в том же году, если вы специально не хотите продать эти акции, чтобы выйти из позиции.

Вы можете использовать до 3000 долларов в качестве убытков против обычного дохода. А в другом году воспользуйтесь преимуществами долгосрочных ставок прироста капитализации.

Чтобы внести ясность, я предлагаю вам избегать убытков, чтобы компенсировать прибыль, которая в противном случае могла бы иметь благоприятную ставку.

Все это говорит о том, что никогда не позволяйте налоговому хвосту вилять собакой инвесторов.

Джо, не могли бы вы пояснить: «Чтобы было ясно, я предлагаю вам избегать убытков, чтобы компенсировать прибыль, которая в противном случае могла бы иметь благоприятную ставку». Допустим, у меня уже есть прибыль за год с коэффициентом прироста кепки 15%. Даже если я могу понести убытки, чтобы отсрочить уплату налога, вы говорите, что я не должен?
Да. Заработок в маргинальной группе 25% и 15% доходности LT. Если вы возьмете прибыль в размере 3 тысяч долларов и убыток в размере 3 тысяч долларов в одном и том же году, чистый налог будет равен нулю. Если вы заберете убыток из обычного дохода, вы сэкономите 750 долларов, а заберете прибыль в следующем году, 450 долларов к уплате налога, и таким образом вы получите 300 долларов в чистом виде. Если 300 долларов не имеют большого значения, не проблема. Я просто указываю, что время имеет значение. Использование потерь для компенсации краткосрочных прибылей также является хорошей идеей.
Относительно этого: «Если вы возьмете прибыль в размере 3 тысяч долларов и убыток в размере 3 тысяч долларов в одном и том же году, чистая сумма составит нулевой налог». Это кажется хорошей вещью, поскольку я могу отсрочить уплату налога на уже реализованную прибыль (вызванную ребалансировкой) до выхода на пенсию, до которого осталось 20 лет.
Но перечитайте мой комментарий, возьмите убытки сейчас и получите прибыль в январе. Вы получите 750 долларов из налоговой декларации за этот год и должны всего 450 долларов за налоговый 2019 год.
Это имеет смысл, но в моей ситуации (i) я уже осознал выигрыш и (ii) выигрыш намного превышает 3 тысячи долларов. Хотя вы делаете хорошее замечание для более общей ситуации.
Справедливо. Вы не назвали ни одной цифры. Ни сочетание прибыли/убытка.

Я собираюсь расширить точный, но краткий ответ Боба, потому что мне пришлось провести небольшое исследование, чтобы понять все это.

Для сбора налоговых убытков люди часто ссылаются на правило фиктивной продажи, поскольку вы не можете выкупить проданную ценную бумагу в течение 30 дней. Но окно действует и наоборот! Вы не могли купить ценную бумагу и в предыдущие 30 дней, поэтому на самом деле это 61-дневное окно, с которым вам нужно быть осторожным.

Еще одна вещь, о которой следует знать, заключается в том, что правило фиктивной продажи распространяется и на вашего супруга. Если я продаю ETF, а моя жена покупает те же инвестиции в течение 30 дней, применяется правило фиктивной продажи.

Сбор налоговых убытков с помощью ETF
СпросиСетьПолитика конфиденциальности1y, 0v